Die Prozesse der SEPA Rücklastschriften sind differenzierter als die Rücklastschriftprozesse des DTA Lastschriftverfahrens.
Bei SEPA wird insbesondere unterschieden, ob es vor oder nach Fälligkeit zur Rücklastschriften (SEPA R-Transaktionen) kommt bzw. wer dessen Verursacher ist.
Die Erstattungsfrist für den Zahlungspflichtigen beträgt bei der SEPA Basis-Lastschrift acht Wochen nach dem Zeitpunkt der Kontobelastung.
Bei einem nicht erteilten oder gelöschten SEPA Mandat (unautorisierte Lastschrift) gilt der Erstattungsanspruch des Zahlungspflichtigen bis zu 13 Monate.
Für den Fall, dass SEPA Lastschriften (SDD) nicht auf dem regulären Wege (weiter) verarbeitet werden können oder sollen, können vordefinierte Prozesse (R-Transaktionen) zur Anwendung kommen.
Definierte Regeln für SEPA Rückgabefristen:
| Code of Ethics | Bedeutung | |
| 2 | Tage | Rückgabe durch die Bank z.B. mangels Deckung |
| 8 | Wochen | Widerspruch des Kunden ohne Rückfrageverzicht |
| 13 | Monate | Widerspruch des Kunden mit Rückfrageverzicht |
SEPA Lastschrifteinreichungen müssen abhängig vom Lastschrifttyp – 1 bis 5 Tage vor Belastung des Kontos (Settlement Date oder Due Date) bei der Schuldnerbank vorliegen:
| SEPA Lastschrifttyp | Tage | |
| CORE | Einmalige Lastschrift | 5 – 14 Tage |
| CORE | Erste Lastschrift | 5 – 14 Tage |
| CORE | Wiederkehrende und letzte Lastschrift | 2 – 14 Tage |
| B2B | Lastschrift | 1 – 14 Tage |
| Merkmal der SEPA Basis-Lastschrift | Merkmal der SEPA Firmen-Lastlastschrift |
| Rückgabe durch die Bak des Debitors ist bis zu 5 TARGET2 Tage nach der Einlösung möglich | Rückgabe durch die Bak des Debitors ist bis zu 2 TARGET2 Tage nach der Einlösung möglich |
SEPA Zahlungsfluss / SEPA Nachrichtenfluss bei Lastschriften
SEPA Lastschrift R-Transaktionen
SEPA Recall
| SDD RECALL | Rückruf vor Fälligkeit |
| Rückruf eines Lastschrifteinzugs durch die Bank des Zahlungsempfängers vor Fälligkeit (Settlement) mittels ISO Nachricht camt.056. | |
SEPA Reject
| SDD REJECT | Rückweisung vor Fälligkeit |
| Wenn ein Lastschrifteinzug aus technischen Gründen nicht verarbeitet werden kann, erfolgt vor Fälligkeit eine Rückweisung vor der Verrechnung zwischen den Banken. Ausgelöst wird dieser Vorgang, wenn durch eine der beteiligten Banken oder Infrastrukturen eine technische Prüfung auf Basis von hinterlegten Regeln fehlgeschlagen ist, z.B. » Fehlerhafter Datensatz (Debitor Bank, Kreditor Bank oder CSM) » Konto existiert nicht » Fehlendes oder nicht (mehr) gültiges Mandat » Gesperrtes Mandat » Konto ist nicht auf Lastschriften zugelassen (z.B. Festgeld) » Nicht erlaubte Lastschrift Art Der Ausschluss/ die Aussteuerung aus der Verarbeitung kann von der Bank des Zahlers mittels ISO Nachricht pacs.002 oder vom Clearinghaus mittels der ISO Nachricht pacs.002s2 an die Bank des Auftraggebers zurückgesendet werden. | |
SEPA Refund
| SDD REFUND | Rückforderung nach Fälligkeit |
| Ein Refund ist die Rückforderung eines SEPA Lastschriftbetrages nach Fälligkeit wegen Widerspruchs durch den Zahler mittels der ISO Nachricht pacs.004. Die Rückforderung ist bei der Basislastschrift (SEPA CORE/COR1) bei autorisierten Lastschrifteinzügen innerhalb von 8 Wochen nach Fälligkeit, bei nicht autorisierten Lastschrifteinzügen bis zu 13 Monate nach Fälligkeit möglich. In Falle der Rückgabe ist der Debitor so zu stellen (Valuta, Betrag), als wäre die Lastschrift nicht eingelöst worden. Bei einer Firmenlastschrift (B2B) ist keine Widerspruchsmöglichkeit des Zahlers vorgesehen. Bei Widersprüchen des Zahlers (Refund) hat die Bank des Zahlers gegenüber der Bank des Zahlungsempfängers Anspruch auf Zinsausgleich dafür, dass der Gegenwert der Rücklastschrift dem Zahler mit Wertstellung des ursprünglichen Fälligkeitsdatums wieder gutzuschreiben ist. Der Zinsausgleich ist im SEPA Regelwerk geregelt. | |
SEPA Refusal
| SDD REFUSAL | Rückgabe vor Fälligkeit |
| Wenn ein Zahlungspflichtige vor Fälligkeit der Lastschrift (SDD CORE) einer Belastungsbuchung widerspricht, erfolgt die Rückgabe der Lastschriftmittels ISO Nachricht pacs.002. Bei Firmenlastschriften (B2B) ist eine Lastschriftablehnung durch den Zahlungspflichtigen nicht möglich. | |
SEPA Request for Cancellation
| SDD REQUEST FOR CANCELLATION | Storno vor Fälligkeit |
| Der Zahlungsrückruf für Lastschriften wird von der ersten Inkassostelle oder einem anderen beteiligten Institut an die nächstfolgende Institution des Zahlungsweges vor Fälligkeit der Lastschrift (= Verrechnung beim Zahlungspflichtigen) zwischen den Banken versandt. Hierfür wird der Nachrichtentyp camt.056 verwendet. Ein Request for Cancellation ist nicht Bestandteil des SEPA Rulebooks, wird jedoch von der Deutschen Bundesbank und der EBA (CSM) für einzelne Lastschriften (nicht aber auf Bulk Ebene) unterstützt. | |
SEPA Return
| SDD RETURN | Rückgabe nach Fälligkeit | |
| Ein Return ist die Rückgabe einer Lastschrift von der Bank des Zahlungspflichtigen nach Fälligkeit (Buchung) mit einem Rückgabegrund, weil eine reguläre Verarbeitung mittels ISO Nachricht pacs.004 an die Bank des Auftraggebers (Kreditor Bank) nicht möglich war. z.B. » Konto erloschen » Fehlende Kontodeckung » Nicht erlaubte Lastschrift Art | ||
| Für jeden Return ist der Rückgabegrund angegeben: | ||
| AC01 | Account identifier incorrect | |
| AC04 | Account closed | |
| AC06 | Account blocked | |
| AC06 | Account blocked for Direct Debit by the Debtor | |
| AG01 | Direct Debit forbidden on this account for regulatory reasons | |
| AG02 | Operation/ Transactioncode incorrect | |
| MS03/ AM04 | Insufficient Funds Anmerkung: ISO Code AM04 darf nach deutscher Rechtslage bei Rückgaben mangels Deckung nicht genutzt werden, stattdessen ist MS03 (Reason not specified) zu verwenden. Ein Lastschrifteinreicher kann jedoch aus dem Ausland den AM04 Code erhalten. | |
| AM05 | Duplicate Collection | |
| BE05 | Identifier of the Creditor incorrect | |
| FF05 | Direct Debit Type incorrect | |
| MD01 | No valid Mandate | |
| MD06 | Disputed authorized Transaction | |
| MD07 | Debtor deceased | |
| MS02 | Refusal by the Debtor | |
| MS03 | Reason not specified | |
| RC01 | Bank Identifier incorrect | |
| RR01 | Regulatory reason (Missing Debtor Account or Identification) | |
| RR02 | Regulatory reason (Missing Debtor Name or Address) | |
| RR03 | Regulatory reason (Missing Creditor Name or Address) | |
| RR04 | Regulatory reason | |
| SL01 | Specific Service offered by Debtor Bank | |
SEPA Reversal
| SDD REVERSAL | Rückgabe nach Fälligkeit |
| Ein Reversal ist ein mittels ISO Nachricht pacs.007 erteilter Rückruf zwecks Rückerstattung von eingereichten SEPA Lastschriften nach Settlement (Fälligkeit) - und somit erfolgter Verrechnung der SEPA Lastschrift zwischen den Banken - durch den Lastschrifteinreicher. Das Angebot ist ein Additional Optional Service (AOS)/ Value Added Service, d.h. die Bank des Lastschrifteinreichers kann, muss aber nicht diese (voraussichtlich gebührenpflichtige) Zusatzdienstleistung anbieten. Bei dem Reversal handelt es sich grundsätzlich um eine Überweisung an die ursprüngliche Zahlstelle, die von einem CMS weitergeleitet wird. Für eine Zahlstelle besteht eine passive Pflicht Reversal entgegennehmen und verarbeiten zu können, jedoch keine Verpflichtung zu prüfen, ob die ursprüngliche Lastschrift bereits zurückgegeben wurde. Ein Return eines Reversal ist nicht möglich. | |
Wesentlichster Unterschied SEPA Reversal vs. SEPA Request for Cancellation
| SDD REVERSAL | SDD REQUEST FOR CANCELLATION |
| Rückruf einer Lastschrift nach Fälligkeit per Überweisung, d.h. nach Belastung des Zahlungspflichtigen. Die ursprüngliche Lastschrift kann trotzdem durch den Schuldner zurückgegeben werden. | Rückruf einer Lastschrift vor Fälligkeit, d.h. vor Belastung des Zahlungspflichtigen. Die Lastschrift kann deshalb durch den Schuldner auch nicht zurückgegeben werden. |
